对于银行来说，绿色金融是一件难而正确的事。
银行的绿色金融以绿色信贷为主，也涵盖零售、理财、投行等业务。在绿色信贷中，银行的难点主要在于信息差。对于无抵押的信贷来说，绿色项目能否在未来提供稳定的现金流是核心的考量要素；而对于有抵押物的借贷，抵押物的估值对银行来说也是难点。因此，银行需要提升对绿色项目和绿色资产的了解，企业也需要加深对银行信贷的认知。
低碳产业是实现碳达峰碳中和的关键支撑，但在实践中，项目的落地具有个体差异性，商业应用的稳定性不强。低碳项目一方面急需融资实现规模化量产；另一方面因尚未形成商业效益，难以为金融机构提供合意投资收益率保障。
对此，在金融领域，银行的难点在于突破每类贷款项目的第一单，将流程打通后，后续相同类型的贷款便有了可以参照的对象，效率也会大大提升。
CCER重启，质押贷款或加速
CCER是国家核证自愿减排机制，能够科学度量低碳项目产生的碳减排量，并通过碳市场交易将核证减排量售与其他企业，这就将碳减排效益转化为了经济效益，其本身的价值是贷款质押的基础。
对于低碳领域的抵押贷款，银行最关心的一方面是企业或项目的低碳程度，二是抵押资产的价值。一般而言，金融机构获取环境相关的信息具有一定的难度，并且对于绿色低碳领域的价值评估也处于起步阶段。而 CCER 项目减排量将用于出售，其核证与签发需经官方指定机构，过程更加科学、严谨，一定程度上可以弥补绿色企业与金融机构的信息差。
2015年，CCER交易正式启动，但仅试行了两年。2017年3月，国家发改委因“温室气体自愿减排交易量小、个别项目不够规范”等原因，暂停新增 CCER 项目和减排量的备案签发。由于交易市场不活跃，新增也被暂停，多家银行的碳金融服务也在试行阶段短暂尝试后逐渐减少。
1月22日，CCER时隔七年的重启仪式在北京举行。早在去年10月，生态环境部正式公布《温室气体自愿减排交易管理办法（试行）》，标志着国家核证自愿减排量（CCER）正式重启。
CCER的重启也带来了相关抵押贷款的复苏。1月1日，上海乾于丰低碳科技股份有限公司（以下简称“乾于丰低碳科技”）成功获得了江苏银行100万元CCER质押流动资金贷款。
乾于丰低碳科技是一家为政府和企业应对气候变化、落实双碳目标、实现绿色低碳发展提供咨询服务和技术支持的专业碳资产管理服务公司。在2023年末企业因业务发展需求流动资金贷款，因轻资产经营且无房产抵押等情况申请贷款遇到阻碍。
江苏银行上海分行对此结合企业的经营特色提出了CCER质押贷款的方式解决了企业融资困难的问题。
“这笔贷款的额度并不是很大，但它更大的意义在于打通了CCER贷款的流程，为以后的项目提供了参考，” 江苏银行上海青浦支行副行长宋伟宁表示。
他认为，这笔贷款打通了CCER质押贷款的三个关键的环节。首先，CCER每天线下交易的价格有一定的波动，银行该如何认定CCER的资产价值，需要一个了解评估的过程。第二是办理这个质押手续的流程，相关的合同文本需要银行内部过审。第三是贷后监控，对于其价格波动该如何防控风险。
克服长回报周期焦虑
经过多年的发展，分布式光伏已成为支撑我国大力发展光伏产业，落实碳达峰碳中和的一股重要力量。但是对于银行来说，其相关贷款的核心问题在于，回报周期长，不确定性高。
上海七彩莱特能源科技有限公司从2022年开始启动分布式光伏项目建设，江苏银行上海青浦支行了解到企业的资金用款需求，支行进行线上申报和审批，并于6月成功落地首笔分布式光伏项目贷款。
“项目前期，银行需要对企业的用电需求稳定性和回报周期进行充分评估，在此基础上支持分布式项目，” 宋伟宁表示，该企业的本身为实体制造型企业，经银行深入了解发现，该企业主要为跨国外企提供设备零部件，合作时间长，订单稳定，对电力需求量大，给光伏发电的收益提供了保障。
该项目既是上海七彩莱特能源科技有限公司的首笔开展的光伏电站建设项目，也是江苏银行上海分行落地的首笔光伏贷项目。该笔光伏项目贷也成功申报碳减排支持工具，为全行首批落地的符合碳减排支持工具的绿色项目贷款。
2023年4月，该企业与江苏银行上海青浦支行继续展开深入合作，成功落地上海熊猫电线有限公司1.2MW屋顶分布式光伏发电项目贷和上海万泽精密铸造有限公司1.6 MW分布式光伏发电项目贷。
早在2013年，江苏银行就将绿色金融作为特色发展的重要方向，并在组织架构上进行调整，在董事会层面设立“战略与ESG委员会”，负责确定全行绿色金融发展战略，构建全方位的ESG管理体系。在产品体系上，构建了涵盖公司信贷、投行、普惠、网金、跨境、零售、同业、理财、租赁等九大板块的绿色金融集团化产品体系。截至2023年12月末，江苏银行上海分行已累计投放ESG惠利贷超10亿元；绿色信贷余额超110亿元，较年初增长超40%。
